РЕМЕДИУМРЕМЕДИУМ1561-59362658-3534Joint-Stock Company Chicot128410.21518/1561-5936-2018-7-8-66-74Original ArticleЕжемесячный обзор: производство, инвестиции, финансыРомановаСветланаnoemail@neicon.ruРемедиум071220187-8667418032022Copyright © 2018, АО "Шико"2018Анализ деятельности предприятий отрасли проведен по данным государственной статистической отчетности: форма П-1 срочная (месячная), форма № П-2 «Сведения об инвестициях в нефинансовые активы» (квартальная), форма № П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации» (месячная).medicinesmedical equipmentmedical productspharmaceutical industrymedical industryenterprisesanalysisinvestmentsfinanceлекарственные средствамедицинская техникамедицинские изделияфармацевтическая промышленностьмедицинская промышленностьпредприятияанализинвестициифинансы66 1–2 7-8••2018 2018 АНАЛИЗ Светлана РОМАНОВА, «Ремедиум» 10.21518 / 1561–5936–2018–7-8-66-74 Ежемесячный обзор: ПРОИЗВОДСТВО, ИНВЕСТИЦИИ, ФИНАНСЫ Анализ деятельности предприятий отрасли проведен по данным государственной статистической отчетности: форма П-1 срочная (месячная), форма № П-2 «Сведения об инвестициях в нефинансовые активы» (квартальная), форма № П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации» (месячная). МЕДИЦИНСКИЕ ИЗДЕЛИЯ: СТАТИСТИЧЕСКИЕ НАБЛЮДЕНИЯ Динамика выпуска медицинских изделий в 2017 г. Представляет интерес рассмотреть динамику производства медицинских изделий в стоимостном выражении и отдельных номенклатурных позиций в натуральном выражении, отслеживаемых Росстатом, в течение 2017 г. (рис. 1, 2). Уровень производства оборудования и приборов для облучения, реабилитации, электрического диагностического и терапевтического, применяемых в медицинских целях, в стоимостном выражении по сравнению с соответствующими периодами предшествующего года колебался от 95,9 % в I квартале 2017 г. до 105,8 % за 2017 г. в целом. Таким образом, во всех рассматриваемых периодах, кроме I квартала, выпуск этой продукции превысил уровень предыдущего года. При этом наблюдалась устойчивая тенденция увеличения индекса производства инструментов и оборудования медицинских в стоимостном выражении от 92,0 % в I квартале до 103,5 % за год. Медицинские изделия за I квартал 2018 г. По данным Росстата, индексы физического объема по видам экономической деятельности с кодами 26.6 и 32.5 «Производство облучающего и электротерапевтического оборудования, применяемого в медицинских целях» и «Производство медицинских инструментов и оборудования» за I квартал оказались на уровне 120,4 и 114,8 % соответственно по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года. Выпуск оборудования и приборов для облучения, реабилитации, электрического диагностического и терапевтического, применяемого в медицине, по России за I квартал 2018 г. увеличился по сравнению с 2017 г. в 1,20 раза (по агрегатному индексу) и составил 3,164 млрд руб. Динамика и структура выпуска медицинских изделий SUMMARY Keywords: medicines, medical equipment, medical products, pharmaceutical industry, medical industry, enterprises, analysis, investments, finance T he industry enterprises performance is analysed using the national statistical reporting: Form P-1 urgent (monthly), Form No. P-2 “Information on Investments in NonFinancial Assets” (quarterly), Form No. P-3 “Information on Company Financial Status” (monthly). Svetlana ROMANOVA, Remedium. MONTHLY REVIEW: PRODUCTION, INVESTMENT, FINANCE Ключевые слова: лекарственные средства, медицинская техника, медицинские изделия, фармацевтическая промышленность, медицинская промышленность, предприятия, анализ, инвестиции, финансы по федеральным округам России представлена в таблице 1. Наибольший объем производства отмечался в Центральном федеральном округе – 2,036 млрд руб., или 64,36 % от общего по России объема. Значительную долю занимают также Приволжский и Северо-Западный федеральные округа – 10,23 и 9,51 % соответственно. Объем производства инструментов и оборудования медицинских увеличился по сравнению с 2017 г. в 1,15 раза и составил 4,818 млрд руб. Наибольший объем производства отмечался в Центральном федеральном округе – 1 800 млрд руб., или 37,36 % от общего по России объема. Существенную долю занимает также Приволжский федеральный округ – 26,61 %. Доля инструментов и приспособлений терапевтических, аксессуаров протезов и ортопедических приспособлений в общем объеме выпуска инструментов и оборудования увеличилась по сравнению с прошлым годом на 0,27 пункта и составила 30,40 %, или 1,465 млрд руб. Удельный вес мебели медицинской, включая хирургическую, стоматологическую 67 ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ОБЗОР: ПРОИЗВОДСТВО, ИНВЕСТИЦИИ, ФИНАНСЫ РИС УНОК 1 Динамика производства изделий 2 РИС УНОК Уровень производства отдельных медицинских к соответствующим периодам предыдущего номенклатурных позиций медицинских изделий к года, % соответствующим периодам предыдущего года, % 135 132,9 120 124,1 123 109,3 105,8 Темп роста, % 104,0 111,8 111 94,7 104,4 100 103,5 99 95,9 98,7 100,1 98,8 90,3 96,0 94,8 87,1 95,2 95,7 87,8 75 I полугодие 9 месяцев год Оборудование и приборы для облучения, реабилитации, электрическое диагностическое и терапевтическое, применяемые в медицинских целях Инструменты и оборудование медицинские или ветеринарную, в объеме производства данной группы снизился на 1,92 пункта до 7,24 %, а объем выпуска возрос до 0,349 млрд руб. По всем номенклатурным позициям в натуральном выражении, включенным в Перечень номенклатуры Росстата, наблюдалось увеличение производства, кроме посуды стеклянной, шприцев, катетеров, канюль и аналогичных инструментов, очков для коррекции зрения, а также линз контактных, линз для очков из различных материалов. ФАРМОТРАСЛЬ В 2017 Г.: ИНВЕСТИЦИОННАЯ АКТИВНОСТЬ И ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ Источники инвестиций в основной капитал Инвестиции в основной капитал предприятий различных отраслей экономики по виду деятельности с кодом ОКВЭД2 21 «Производство лекарственных средств и материалов, применяемых в медицинских целях» за 2017 г. по России составили 99,2 98,7 107,1 94,2 81,8 75,0 I квартал 97,7 94,9 87 92,0 80 101,2 I квартал 84,2 I полугодие 82,8 9 месяцев год Линзы контактные; линзы для очков из различных материалов Шприцы, иглы, катетеры, канюли и аналогичные инструменты Посуда стеклянная для лабораторных, гигиенических или фармацевтических целей; ампулы из стекла Очки для коррекции зрения, защитные или прочие очки или аналогичные оптические приборы Оправы и арматура для очков, защитных очков и аналогичных оптических приборов Обувь ортопедическая и стельки ортопедические 30 183,421 млн руб., что в 1,17 раза выше уровня предыдущего года. При этом доля предприятий фармацевтической промышленности с кодом по ОКВЭД2 21 в общем объеме инвестиций снизилась по сравнению с 2016 г. на 1,71 пункта и оказалась на уровне 96,08 %. Необходимо отметить, что в результате инвестиционной деятельности предприятий отрасли значение этого показателя оказалось ниже 100 %. Это свидетельствует о том, что в данном отчетном периоде не отмечалась тенденция перераспределения инвестиций предприятий фармпромышленности в пользу увеличения вложений в другие (неосновные) виды деятельности. Рассмотрим инвестиционную активность предприятий отрасли, инвестиции которых в основной капитал за отчетный период определились в размере 29 000,687 млн руб., в т. ч. собственные средства предприятий отрасли – 22 135,108 млн руб., или 76,33 % от общего объема инвестиций отрасли, и привлеченные средства – 6 865,579 млн руб., или 23,67 % от общего объема инвестиций (табл. 2–3). Структура привлеченных средств Представляет интерес структура привлеченных средств инвестиций в основной капитал. Анализ структуры показал, что наибольший удельный вес занимают кредиты банков и инвестиции из-за рубежа – 48,32 %, или 3 317,505 млн руб., и 35,81 %, или 2 458,892 млн руб. соответственно. К инвестициям из-за рубежа относятся инвестиции, сделанные прямыми инвесторами (юридическими или физическими лицами), полностью владеющими организацией или контролирующими не менее 10 % акций или уставного (складочного) капитала организации, что дает право на участие в управлении компанией. Прямые инвестиции из-за рубежа могут осуществляться в виде денежных средств либо в натуральной форме в виде предоставления машин и оборудования. 68 1–2 7-8••2018 2018 ТА Б ЛИЦ А 1 АНАЛИЗ Динамика выпуска медицинских изделий по федеральным округам России Объем производства Наименование федеральных округов I квартал 2017 г. Темп роста, % 2018 г. Уд. вес от общего объема, % I квартал 2017 г. Отклонение, пункты 2018 г. Оборудование и приборы для облучения, реабилитации, электрическое диагностическое и терапевтическое, применяемые в медицинских целях, млн руб. Центральный федеральный округ 1 565,048 2 036,075 130,10 59,32 64,36 5,03 Северо-Западный федеральный округ 273,756 300,744 109,86 10,38 9,51 -0,87 Южный федеральный округ 112,366 125,577 111,76 4,26 3,97 -0,29 Северо-Кавказский федеральный округ 19,827 17,748 89,52 0,75 0,56 -0,19 Приволжский федеральный округ 297,434 323,799 108,86 11,27 10,23 -1,04 Уральский федеральный округ 313,731 249,380 79,49 11,89 7,88 -4,01 Сибирский федеральный округ 56,021 110,365 197,01 2,12 3,49 1,37 2 638,183 3 163,687 119,92 100,00 100,00 0,00 Всего по России: Инструменты и оборудование медицинские, млн руб. Центральный федеральный округ 1 554,037 1 800,132 115,84 37,23 37,36 0,13 Северо-Западный федеральный округ 635,236 708,770 111,58 15,22 14,71 -0,51 Южный федеральный округ 41,400 48,384 116,87 0,99 1,00 0,01 Северо-Кавказский федеральный округ 25,396 25,899 101,98 0,61 0,54 -0,07 1 126,404 1 282,010 113,81 26,98 26,61 -0,38 Уральский федеральный округ 453,851 556,086 122,53 10,87 11,54 0,67 Сибирский федеральный округ 301,491 352,351 116,87 7,22 7,31 0,09 Дальневосточный федеральный округ 36,732 44,841 122,08 0,88 0,93 0,05 Всего по России – всего, в т. ч.: 4 174,547 4 818,473 115,43 100,00 100,00 0,00 Инструменты и приспособления терапевтические; аксессуары протезов и ортопедических приспособлений 1 257,700 1 464,798 116,47 30,13 30,40 0,27 Мебель медицинская, включая хирургическую, стоматологическую или ветеринарную, и ее части 382,375 348,791 91,22 9,16 7,24 -1,92 Приволжский федеральный округ Посуда стеклянная для лабораторных, гигиенических или фармацевтических целей; ампулы из стекла, млн шт. Центральный федеральный округ 438,745 390,389 88,98 72,29 75,11 2,82 Северо-Западный федеральный округ 0,011 0,000 0,00 0,00 0,00 0,00 Южный федеральный округ 28,244 0,000 0,00 4,65 0,00 -4,65 Приволжский федеральный округ 111,189 101,825 91,58 18,32 19,59 1,27 Уральский федеральный округ 28,728 27,508 95,75 4,73 5,29 0,56 Сибирский федеральный округ 0,001 0,001 125,00 0,00 0,00 0,00 606,918 519,723 85,63 100,000 100,000 0,000 Всего по России: Автомобили скорой медицинской помощи, шт. Приволжский федеральный округ 98,000 240,000 244,90 100,00 100,00 0,00 Всего по России: 98,000 240,000 244,90 100,00 100,00 0,00 ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ОБЗОР: ПРОИЗВОДСТВО, ИНВЕСТИЦИИ, ФИНАНСЫ ТА Б ЛИЦ А 1 (ОКОНЧ А НИЕ) 69 Динамика выпуска медицинских изделий по федеральным округам России Объем производства Наименование федеральных округов I квартал 2017 г. Темп роста, % 2018 г. Уд. вес от общего объема, % Отклонение, пункты I квартал 2017 г. 2018 г. Шприцы, иглы, катетеры, канюли и аналогичные инструменты, млн шт. Центральный федеральный округ 94,471 103,391 109,44 49,92 55,36 5,44 Приволжский федеральный округ 94,001 82,356 87,61 49,67 44,10 -5,57 Уральский федеральный округ 0,733 0,936 127,69 0,39 0,50 0,11 Сибирский федеральный округ 0,037 0,071 191,89 0,02 0,04 0,02 189,242 186,755 98,69 100,00 100,00 0,00 Всего по России: Обувь ортопедическая и стельки ортопедические, тыс. шт. Центральный федеральный округ 53 906,721 84 976,433 157,64 99,64 99,75 0,11 146,118 134,309 91,92 0,27 0,16 -0,11 Южный федеральный округ 7,804 10,782 138,16 0,01 0,01 0,00 Северо-Кавказский федеральный округ 3,942 5,048 128,06 0,01 0,01 0,00 Приволжский федеральный округ 13,469 17,788 132,07 0,02 0,02 0,00 Уральский федеральный округ 8,667 19,458 224,51 0,02 0,02 0,01 Сибирский федеральный округ 13,891 20,378 146,70 0,03 0,02 0,00 Дальневосточный федеральный округ 1,555 2,163 139,10 0,00 0,00 0,00 54 102,167 85 186,359 157,45 100,00 100,00 0,00 Северо-Западный федеральный округ Всего по России: Линзы контактные; линзы для очков из различных материалов, тыс. шт. Центральный федеральный округ 0,000 0,000 0,00 0,00 0,00 0,00 Северо-Западный федеральный округ 25,900 13,600 52,51 74,21 68,00 -6,21 Приволжский федеральный округ 7,000 4,300 61,43 20,06 21,50 1,44 Уральский федеральный округ 2,000 1,600 80,00 5,73 8,00 2,27 Сибирский федеральный округ 0,000 0,500 - 0,00 2,50 2,50 Всего по России: 34,900 20,000 57,31 100,00 100,00 0,00 Очки для коррекции зрения, защитные или прочие очки или аналогичные оптические приборы, тыс. шт. Центральный федеральный округ 134,032 127,672 95,25 60,29 58,98 -1,32 Северо-Западный федеральный округ 33,000 32,700 99,09 14,84 15,11 0,26 Южный федеральный округ 12,244 12,506 102,14 5,51 5,78 0,27 Северо-Кавказский федеральный округ 0,300 0,440 146,67 0,13 0,20 0,07 Приволжский федеральный округ 13,242 13,248 100,05 5,96 6,12 0,16 Уральский федеральный округ 12,600 13,600 107,94 5,67 6,28 0,61 Сибирский федеральный округ 16,881 16,313 96,64 7,59 7,54 -0,06 222,299 216,479 97,38 100,00 100,00 0,00 Всего по России: Оправы и арматура для очков, защитных очков и аналогичных оптических приборов, тыс. шт. Центральный федеральный округ 3,700 3,900 105,41 100,00 100,00 0,00 Всего по России: 3,700 3,900 105,41 100,00 100,00 0,72 Источник: Росстат 70 АНАЛИЗ 1–2 7-8••2018 2018 ТА Б ЛИЦ А 2 Источники инвестиций в основной капитал Наименование показателей 2017 г. Доля, % Инвестиции в основной капитал – всего, млн руб. из них: 29 000,687 100,0 Собственные средства 22 135,108 76,33 Привлеченные средства, в т. ч.: 6 865,579 23,67 - кредиты банков - из них кредиты иностранных банков 3 317,505 0,000 48,32 0,00 - заемные средства других организаций 540,715 7,88 2 458,892 35,81 417,115 417,115 0,000 0,000 6,08 100,00 0,00 0,00 * 0,68 0,000 0,000 0,00 - 84,882 1,24 - инвестиции из-за рубежа - бюджетные средства, из них: - из федерального бюджета - из бюджетов субъектов РФ - из местных бюджетов - средства государственных внебюджетных фондов - средства организаций и населения, привлеченные для долевого строительства - из них средства населения - прочие *Данные закрыты Росстатом. Доля бюджетных средств, а точнее средств федерального бюджета, составила 6,08 %, или 417,115 млн руб. Удельный вес средств государственных внебюджетных фондов оказался на уровне 0,68 %. При этом удельный вес заемных средств других организаций и прочих привлеченных средств составил 7,88 %, или 540,715 млн руб., и 1,24 %, или 84,882 млн руб. Необходимо отметить, что за отчетный период предприятиями отрасли вообще не привлекались в качестве инвестиций в основной капитал кредиты иностранных банков, средства бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, а также средства организаций и населения, привлеченные для долевого строительства. Использование инвестиций в нефинансовые активы Анализ структуры использования инвестиций показал, что наибольшая доля инвестиций приходится на приобретение прочих машин и оборудования (входящих и не входящих в сметы строек), а также затраты на монтаж энергетического, подъемно-транспортного, насосно-компрессорного и другого оборудования на месте его постоянной Источник: Росстат эксплуатации, проверку и испытание качества монтажа (индивидуальное опробование отдельных видов машин и механизмов и комплексное опробование вхолостую всех видов оборудования) – 56,30 %, или 16 326,921 млн руб. При этом отмечалось увеличение в 1,36 раза по сравнению с предыдущим годом инвестиций на приобретение машин и оборудования (все темпы роста рассчитаны по ценам соответствующих лет и представляют собой агрегатный индекс). Необходимо отметить, что доля этих инвестиций в общем объеме инвестиций в основной капитал по отрасли увеличилась на 8,5 пункта по сравнению с 2016 г. Инвестиции в объекты интеллектуальной собственности Рассмотрим структуру инвестиций в объекты, относящиеся к интеллектуальной собственности и продуктам интеллектуальной деятельности, которые за отчетный период составили 3 752,888 млн руб. Анализ структуры использования этих инвестиций показал, что наибольшая их доля приходится на научные исследования и разработки, к которым относятся научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы, проведенные собственными силами предприятий или по договору заказчиками указанных работ – 3 238,254 млн руб., т. е. 86,29 %. Доля затрат на создание и приобретение программного обеспечения и баз данных составила 5,44 %, или 203,986 млн руб. В данном отчетном периоде расходы предприятий отрасли на приобретение оригиналов произведений развлекательного жанра, литературы и искусства составили 18,474 млн руб., или 0,49 %. При этом объем инвестиций в другие объекты интеллектуальной собственности составил 292,174 млн руб., или 7,79 % от объема инвестиций в объекты интеллектуальной собственности. Эффективность в цифрах и фактах В результате хозяйственной деятельности за 2017 г. предприятиями фармацевтической промышленности с кодом по ОКВЭД2 21 «Производство лекарственных средств и материалов, применяемых в медицинских целях» была получена выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, 71 ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ОБЗОР: ПРОИЗВОДСТВО, ИНВЕСТИЦИИ, ФИНАНСЫ ТА Б ЛИЦ А 3 Динамика использования инвестиций в нефинансовые активы Доля, % 2016 г. 2017 г. Темп роста, % 2016 г. 2017 г. 25 206,284 29 000,687 115,1 89,21 86,95 * * 2677,1 0,00 0,00 8 980,612 6 681,935 74,4 35,63 23,04 - сооружения 492,896 1 102,443 223,7 1,96 3,80 - расходы на улучшение земель 214,058 0,000 0,0 0,85 0,00 - транспортные средства 646,070 755,744 117,0 2,56 2,61 - информационное, компьютерное и телекоммуникационное (ИКТ) оборудование 115,424 348,463 301,9 0,46 1,20 - прочие машины и оборудование, включая хозяйственный инвентарь, и другие объекты 12 036,878 16 326,921 135,6 47,75 56,30 - объекты интеллектуальной собственности из них: 2 229,618 3 752,888 168,3 8,85 12,94 0,000 3 238,254 - 0,00 86,29 - 0,000 - - 0,00 - 203,986 - -! 5,44 - * - - 0,49 2 229,618 292,174 13,1 100,00 7,79 490,693 31,356 6,4 1,95 0,11 - затраты на формирование рабочего, продуктивного и племенного стада - * - - 25,56 - затраты по насаждению и выращиванию многолетних культур - * - - 11,66 25 775,690 30 183,421 117,1 97,79 96,08 - 108,017 - - 100,00 - 79,459 - - 73,56 - 28,558 - - 26,44 Наименование показателей 1. Инвестиции в основной капитал – всего, млн руб., в т. ч.: - жилые здания и помещения - здания (кроме жилых) - научные исследования и разработки - расходы на разведку недр и оценку запасов полезных ископаемых - программное обеспечение, базы данных - оригиналы произведений развлекательного жанра, литературы и искусства - другие - прочие инвестиции, из них: 2. Инвестиции в основной капитал по виду деятельности с кодом ОКВЭД2 21 3. Инвестиции в непроизведенные нефинансовые активы, из них на приобретение: - земли и объектов природопользования - контрактов, договоров аренды, лицензии, деловой репутации организаций («гудвилла»), деловых связей (маркетинговых активов) *Данные закрыты Росстатом. акцизов и других обязательных платежей) в размере 422,273 млрд руб., что в 1,11 раза выше уровня предыдущего года (табл. 4–7). При этом себестоимость проданных товаров, продукции, работ и услуг оказалась в 1,07 выше уровня прошлого года и составила 238,030 млрд руб., а коммерческие и управленческие расходы повысились в 1,12 раза и оказались на уровне 89,738 млрд руб. Данная ситуация привела к увеличению Источник: Росстат прибыли от продаж в 1,18 раза по сравнению с предыдущим годом и в 1,15 раза прибыли до налогообложения. При этом рентабельность продаж, определенная как отношение прибыли от продаж к выручке от реализации, соответственно, увеличилась – на 1,40 пункта и составила 22,40 %. Удельный вес прибыльных предприятий в общем их количестве снизился на 0,66 пункта и оказался на уровне 83,55 %. Дебиторская и кредиторская задолженности Представляет интерес структура дебиторской и кредиторской задолженностей предприятий отрасли. Как показал анализ структуры дебиторской задолженности, основную долю в ней занимает задолженность покупателей и заказчиков за товары, работы и услуги – 80,74 %, или 172,287 млрд руб. Необходимо отметить, что удельный вес 72 1–2 7-8••2018 2018 ТА Б ЛИЦ А АНАЛИЗ 4 Финансовые результаты млн руб. 2016 г. 2017 г. Темп роста, % Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и др. обязательных платежей) 382 084,231 422 372,764 110,54 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 221 629,432 238 029,746 107,40 Коммерческие и управленческие расходы 80 205,783 89 738,254 111,89 Прибыль от продаж 80 249,016 94 604,764 117,89 Наименование показателей Выручка от продажи основных средств 821,989 652,432 79,37 55 905,254 64 061,912 114,59 Удельный вес прибыльных организаций в их общем количестве, % * 84,21 83,55 -0,66 Рентабельность продаж, % * 21,00 22,40 1,40 Прибыль до налогообложения за период с начала года * В последней графе приведено отклонение показателя в пунктах. ТА Б ЛИЦ А 5 Источник: Росстат Финансовое состояние отрасли Наименование показателей Дебиторская задолженность, млн руб., в т. ч.: - задолженность покупателей и заказчиков за товары, работы и услуги, из нее: - задолженность, обеспеченная векселями полученными - задолженность по государственным заказам и федеральным программам за поставленные товары, работы и услуги - прочая задолженность покупателей и заказчиков - прочая дебиторская задолженность 2017 г. Доля, % 213 382,913 100,000 172 286,984 80,74 0,000 0,00 * 0,19 171 961,516 99,81 41 095,929 19,26 Просроченная дебиторская задолженность 20 298,217 9,51 Краткосрочная дебиторская задолженность 207 851,560 97,41 Кредиторская задолженность, млн руб., в т. ч.: 171 860,756 100,000 -задолженность по платежам в бюджет 4 796,858 2,79 - задолженность по платежам в государственные внебюджетные фонды 1 637,980 0,95 - задолженность поставщикам и подрядчикам за товары, работы и услуги, из нее: 137 146,482 79,80 - задолженность, обеспеченная векселями выданными 20 104,220 14,66 - прочая задолженность поставщикам и подрядчикам 117 042,262 85,34 28 279,436 16,45 - прочая кредиторская задолженность Просроченная кредиторская задолженность 8 163,619 4,75 Краткосрочная кредиторская задолженность 146 525,373 85,26 Задолженность по полученным займам и кредитам, в т. ч.: 92 438,294 - - задолженность по краткосрочным займам и кредитам 35 711,727 - Коэффициент соотношения заемных и собственных средств, % 76,71 - Коэффициент автономии, % 56,59 - Коэффициент маневренности, % 34,55 - Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами, % 31,06 - Коэффициент абсолютной ликвидности, % 22,60 - Коэффициент ликвидности, % 136,66 - Коэффициент покрытия, % 210,36 - *Данные закрыты Росстатом. Источник: Росстат 73 ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ОБЗОР: ПРОИЗВОДСТВО, ИНВЕСТИЦИИ, ФИНАНСЫ ТА Б ЛИЦ А 6 Активы предприятий отрасли млн руб. Доля, % 2016 г. 2017 г. Темп роста, % 190 888,178 225 512,722 118,14 100,00 100,00 0,00 - нематериальные активы, результаты по НИОКР, нематериальные поисковые активы 16 129,598 16 871,382 104,60 8,45 7,48 -0,97 - из них контракты, договора аренды, лицензии, деловая репутация (гудвилл) и маркетинговые активы 5 688,833 4 624,680 81,29 35,27 27,41 -7,86 - основные средства, материальные поисковые активы, доходные вложения в материальные ценности 94 247,981 119 417,921 126,71 49,37 52,95 3,58 - из них земельные участки и объекты природопользования 1 594,527 1 601,142 100,41 1,69 1,34 -0,35 - незавершенные капитальные вложения 19 874,513 20 399,185 102,64 10,41 9,05 -1,37 - прочие 60 636,086 68 824,234 113,50 31,77 30,52 -1,25 317 829,985 383 349,976 120,61 100,000 100,000 0,00 96 106,683 105 223,982 109,49 30,24 27,45 -2,79 38 803,747 44 241,530 114,01 40,38 42,05 1,67 10 563,750 11 195,571 105,98 10,99 10,64 -0,35 - готовая продукция 26 934,456 30 872,926 114,62 28,03 29,34 1,31 - товары для перепродажи 12 910,988 13 487,459 104,46 13,43 12,82 -0,62 - прочие запасы 6 893,742 5 426,496 78,72 7,17 5,16 -2,02 - НДС по приобретенным ценностям 5 445,946 2 834,275 52,04 1,71 0,74 -0,97 - краткосрочные финансовые вложения 25 783,775 20 763,501 80,53 8,11 5,42 -2,70 - денежные средства 20 408,784 20 426,038 100,08 6,42 5,33 -1,09 - прочие 170 084,797 234 102,180 137,64 53,51 61,07 7,55 - 344 563,648 - - - - Наименование показателей Внеоборотные активы, в т. ч.: Оборотные активы, в т. ч.: - запасы, из них: - производственные запасы - затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) Капитал и резервы (собственные средства) 2016 г. 2017 г. Прирост/ спад, пункты Источник: Росстат задолженности по государственным заказам и федеральным программам за поставленные товары, работы и услуги от объема задолженности покупателей и заказчиков оказался на уровне 0,19 %. Доли просроченной и краткосрочной дебиторских задолженностей от общей суммы дебиторской задолженности – 9,51 и 97,41 % соответственно. В структуре кредиторской задолженности преобладают задолженность поставщикам и подрядчикам за товары, работы и услуги и прочая кредиторская задолженность – 79,80 и 16,45 % соответственно, или 137,146 и 28,279 млрд руб. Удельный вес задолженности по платежам в бюджет составил 2,79 %, или 4,797 млрд руб. Доли просроченной и краткосрочной кредиторских задолженностей от общей суммы кредиторской задолженности на уровне 4,75 и 85,26 % соответственно. Активы предприятий Рассмотрим структуру активов предприятий отрасли. Наибольшую долю в структуре внеоборотных активов занимают основные средства, материальные поисковые активы, доходные вложения в материальные ценности – 52,95 %, или 119,418 млрд руб. По сравнению с предыдущим годом объем основных средств увеличился в 1,27 раза, а их доля в общем объеме внеоборотных активов увеличилась на 3,58 пункта. Удельный вес незавершенных капитальных вложений снизился на 1,37 пункта до 9,05 %. Увеличился в 1,05 раза объем нематериальных активов, результатов по НИОКР, нематериальных поисковых активов, а их доля в структуре внеоборотных активов снизилась на 0,97 пункта. Увеличение объема в 1,14 раза по сравнению с прошлым годом наблюдалось по прочим активам, доля которых составила 30,52 %, а снижение их доли – 1,25 пункта. 74 1–2 7-8••2018 2018 ТА Б ЛИЦ А АНАЛИЗ 7 Структура отгрузки Наименование показателей 2017 г. Доля, % 536 087,959 100,00 Россия 518 661,077 96,75 Другие страны СНГ – всего, из них: 10 910,017 2,04 - Азербайджан 517,225 4,74 - Армения 265,431 2,43 Объем отгруженных (переданных) товаров, работ и услуг (включая НДС, акцизы и иные обязательные платежи) – всего, млн руб. из них: - Беларусь 1 541,152 14,13 - Казахстан 4 156,895 38,10 - Киргизия 1 063,301 9,75 - Молдова 302,222 2,77 - Таджикистан 57,022 0,52 536,088 млрд руб., в т. ч. в Россию 96,75 % от общего объема отгруженной продукции, или 518,661 млрд руб., в другие страны СНГ – 2,04 %, или 10,910 млрд руб., и страны дальнего зарубежья – 1,22 %, или 6,517 млрд руб. Наибольшая доля отгруженной продукции среди стран СНГ приходится на Казахстан – 38,10 %, или 4,157 млрд руб., удельный вес Украины – 15,21 %, или 1 658,917 млн руб., а Беларуси – 14,13 %, или 1 541,152 млн руб. В страны ЕАЭС отгружено товаров, работ и услуг на сумму 7,027 млрд руб., или 1,31 % от общего объема отгрузки. Среди этих стран наибольшая доля приходится на Казахстан – 59,16 %, Беларусь – 21,93 % и Киргизию – 15,13 %. А Россия и страны ЕАЭС в общем объеме отгрузки составляют 98,06 %, или 525,688 млрд руб. - Туркмения 97,170 0,89 - Узбекистан 1 250,682 11,46 - Украина 1 658,917 15,21 6 516,865 1,22 В ИТОГЕ… 0,000 0,00 - Латвия 0,000 - - Литва 0,000 - - Эстония 0,000 - 6 516,865 100,00 Россия и другие страны СНГ 529 571,094 98,78 Другие страны ЕАЭС, из них: 7 026,779 1,31 - Армения 265,431 3,78 - Беларусь 1 541,152 21,93 - Казахстан 4 156,895 59,16 Таким образом, за 2017 г. по сравнению с предыдущим годом предприятия отрасли увеличили прибыль от продаж в 1,18 раза и прибыль до налогообложения – в 1,15 раза, а рентабельность продаж, соответственно, увеличилась – на 1,40 пункта. При этом все коэффициенты, характеризующие уровень финансовой устойчивости и платежеспособности предприятий отрасли, находились в пределах нормативных значений. Страны дальнего зарубежья, из них: - Прибалтийские республики - Другие страны дальнего зарубежья - Киргизия Россия и другие страны ЕАЭС 1 063,301 15,13 525 687,856 98,06 Источник: Росстат В структуре оборотных активов значительную долю занимают запасы – 27,45 %, или 105,224 млрд руб. По сравнению с предыдущим годом объем запасов увеличился в 1,09 раза, а их доля в общем объеме оборотных активов снизилась на 2,79 пункта. Необходимо отметить, что в структуре запасов наибольший удельный вес приходится на производственные запасы и готовую продукцию – 42,05 и 29,34 % соответственно. Объем денежных средств практически остался на уровне прошлого года и составил 20,426 млрд руб., а их доля в общем объеме оборотных активов снизилась до 5,33 %, т. е. на 1,09 пункта. Удельный вес краткосрочных финансовых вложений при этом снизился на 2,70 пункта до 5,42 %. Увеличился в 1,38 раза объем прочих оборотных активов, а их доля – на 7,55 пункта. При этом объем капитала и резервов (собственных средств) достиг 344,564 млрд руб. Структура отгрузки За 2017 г. предприятиями фармпромышленности с кодом по ОКВЭД2 21 отгружено товаров, работ и услуг (включая НДС, акцизы и иные обязательные платежи) на сумму ИСТОЧНИКИ 1. Королев М. А., Фигурнов Э. Б. Статистика и экономический анализ в управлении народным хозяйством. М.: Экономика, 1985. 2. Романова С. А. Медицинские изделия за I квартал 2017 года. Ремедиум, 2017, 7–8: 65–68. 3. Романова С. А. Производство медицинских изделий в 2016 г. Ремедиум, 2017, 7–8: 71–72. 4. Романова С. А. Инвестиционная активность предприятий фармотрасли: 2016 год. Ремедиум, 2017, 7–8: 58–60. 5. Романова С. А. Финансовые результаты фармотрасли за 2016 год. Ремедиум, 2017, 7–8: 61–64.1.Королев М.А., Фигурнов Э.Б. Статистика и экономический анализ в управлении народным хозяйством. М.: Экономика, 1985.2.Романова С.А. Медицинские изделия за I квартал 2017 года. Ремедиум, 2017, 7-8: 65-68.3.Романова С.А. Производство медицинских изделий в 2016 г Ремедиум, 2017, 7-8: 71-72.4.Романова С.А. Инвестиционная активность предприятий фармотрасли: 2016 год. Ремедиум, 2017, 7-8: 58-60.5.Романова С.А. Финансовые результаты фармотрасли за 2016 год. Ремедиум, 2017,7-8:61-64. г.